Bolagets bankkonton i andra valutor än kronor, till exempel euro, dollar eller norska kronor, bokförs i bokslut.digital. Alla valutor som Riksbanken publicerar dagliga kurser för fungerar.
Så bokförs en transaktion
Bokföringen är i kronor. Varje transaktion på ett valutakonto räknas om till Riksbankens kurs för transaktionsdagen. Är det en helgdag används kursen för senaste bankdagen före. Kursen hämtas automatiskt.
Under Att bokföra ser du beloppet i valutan och, under det, beloppet i kronor och kursen. Bankraden fylls i i kronor. På verifikationen står valutabeloppet och kursen, till exempel "EUR 1 200,00 à 11,29 (2 okt.)".
Riksbanken publicerar dagens kurs efter kl. 16. En transaktion från i dag kan därför bokföras först efter det.
Ett nytt valutakonto
- Fil från banken: importera kontoutdraget som vanligt under Konton. En camt-fil talar själv om vilken valuta kontot har. För en CSV- eller Excel-fil väljer du valuta när du skapar kontot.
- Bokföringskonto: ett valutakonto bokförs på ett eget konto i bokföringen. Förslaget är 1980 Valutakonton. Varje bankkonto behöver ett eget konto i bokföringen.
Omvärdering
Kursen ändras hela tiden, så värdet i kronor på kontot ändras även när inget händer. Vid årets slut ska ett valutakonto värderas till kursen på balansdagen. Skillnaden mot det som är bokfört är en valutakursvinst eller valutakursförlust.
- Gå till Konton och välj Omvärdera på kontot.
- Välj dag. Förvalt är förra månadens sista dag, eller årets sista dag när året är slut.
- Du ser saldot i valutan, Riksbankens kurs den dagen, värdet i kronor och det som är bokfört i kronor. Kassa och bank värderas normalt till bankens köpkurs, men Riksbankens mittkurs går också (Bokföringsnämndens K2, BFNAR 2016:10 punkt 14.6). Står bankens köpkurs på kontoutdraget kan du skriva in den under Bankens köpkurs.
- Välj Bokför omvärderingen. En kursvinst bokförs på 8331 och en kursförlust på 8336. Båda hör till de finansiella posterna, som kursdifferenser på kassa och bank ska enligt K2.
Allt från banken fram till dagen måste vara bokfört först. Gör omvärderingen vid årets slut. Vill du att månadsrapporterna visar rätt värde kan du göra den varje månad.
Avstämning
Ett valutakonto stäms av i sin valuta. På kontot står Allt bokfört när allt från banken är bokfört, och saldot visas både i valutan och ungefär i kronor till senaste kurs.
Fakturor
Leverantörsfakturor och kundfakturor är i kronor. De kopplas därför bara till betalningar från konton i kronor. En betalning från ett valutakonto bokför du som vanligt under Att bokföra.